– En bra början är att se över verksamhetens faktureringsrutiner, säkerställa att man fakturerar i tid och så ofta som möjligt, att man följer upp och kontrollerar att kunden verkligen har betalt, att man vid behov skickar påminnelser och lämnar till inkasso om kunden inte betalar. På motsvarande sätt bör man också se över sina egna betalningsrutiner så att man inte belastar likviditeten genom att betala fakturor innan de förfallit utan utnyttjar de betalningsvillkor man har. Vidare är det inte ovanligt att man försöker undersöka möjligheten att få leverantörerna att acceptera längre betalningstider, säger han.
Prioritera och rangordna resurserna
Det är också viktigt att prioritera och rangordna vilka resurser som är kritiska för verksamheten på kort respektive lång sikt. I en krissituation blir det nödvändigt att identifiera vad som är heligt och centralt för att kunna driva verksamheten, allt annat måste tyvärr ifrågasättas.
– Det kanske finns maskiner eller andra tillgångar som inte är absolut nödvändiga och som kanske kan avyttras, det vill säga konverteras till likviditet.
I tillverkande bolag binds mycket kapital i lager. Det kan finnas ett stort värde i att analysera nuvarande strategi rörande lagernivåer, hitta optimala nivåer för beställningspunkter samt identifiera relevanta nyckeltal att följa. Lyckas man reducera lagernivåerna utan att det påverkar kassaflödet från rörelsen så innebär det en förstärkning av likviditeten.
Få grepp om framtiden med likviditetsprognos
För att hjälpa kunderna att få grepp om hur man skulle kunna förbättra sin likviditet har Grant Thornton tagit fram tjänsten Likviditetprognos. Syftet med denna är att snabbt illustrera möjliga finansiella utfall baserat på olika framtidsscenarion. I analysen tas hänsyn till faktorer som bolagets intäkts- och kostnadsutveckling, rörelsekapitalbindning, investeringar och lånevillkor.
– Detta kan behövas i många olika situationer, men är särskilt användbart när bolaget kan komma att möta utmaningar i den löpande verksamheten som påverkar kassaflöde och likviditet. Exempelvis som nu under pågående coronapandemin, säger Mats Öberg.
Den kund som genomför en likviditetsprognos får en gedigen likviditetsanalys med beräkning av bolagets kassaflöde per månad för de kommande 12 månaderna, en långsiktig prognos av bolagets kassaflöde de kommande fem åren, scenario- och känslighetsanalyser baserat på olika prognoser och antaganden, en ökad förståelse för när bolaget når en kritisk nivå för sin betalningsförmåga och ett beslutsunderlag för att prioritera rätt handlingsalternativ.
– Vår Likviditetsprognos är särskilt användbar när man vill ha en snabb bild över bolagets finansiella situation de kommande månaderna, som informationsunderlag vid möten med bank eller andra finansiärer och vid utvärdering av styrelsens och vd:s ansvarsfrågor, säger Mats Öberg.
